当前位置: 首页 > 政府信息公开目录 > 财政预决算 > 财政预决算
  • 索 取 号: 07482807-06-2019-996536
  • 公开属性: 主动公开
  • 发布机构: 广州市财政局
  • 成文日期: 2019-10-18
  • 信息名称: 关于广州市2018年市级决算(草案)的报告
  • 内容描述: 关于广州市2018年市级决算(草案)的报告

关于广州市2018年市级决算(草案)的报告

  • 2019-10-18 14:14:32
  • 来源: 市财政局
  • 0
  • 分享到

市第十五届人大常委会

第二十七次会议文件(三)之一

  关于广州市2018年市级决算(草案)的报告

  ——2019年9月29日在广州市第十五届人民代表大会常务委员会第二十七次会议上

  广州市财政局局长 陈雄桥

  主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  2018年,在市委的领导和市人大、市政协的监督支持下,市十五届人大第三次会议审议通过的预算以及市十五届人大常委会第十五次、第二十次会议审议通过的调整预算执行情况良好,全市财政实现了收支平衡。

  一、市级一般公共预算收支决算情况

  2018年,市本级一般公共预算收入784.4亿元[1],加上上级税收返还和各项补助收入489.1亿元,区级上解收入143亿元,地方政府债券转贷收入476.7亿元,上年结转收入19亿元,调入资金92.5亿元[2],以及动用预算稳定调节基金115.1亿元后,市级一般公共预算总收入2119.8亿元。

  2018年,市本级一般公共预算支出868.2亿元[3],加上补助区级支出636.1亿元,上解省级支出49.8亿元,安排预算稳定调节基金60.8亿元,债券转贷及还本支出485.5亿元后,市级一般公共预算总支出2100.4亿元。

  收支相抵,2018年市级一般公共预算资金年终结转19.4亿元,与上年基本持平。

  (一)主要收入项目决算情况。

  2018年市级一般公共预算总收入2119.8亿元,其中,一般公共预算收入784.4亿元,上级税收返还和各项补助收入489.1亿元,地方政府债券转贷收入、动用预算稳定调节基金等其他收入846.3亿元。主要项目完成情况如下:

  1.市本级一般公共预算收入784.4亿元,增长6%[4],完成预算100.7%。其中:

  (1)税收收入614.5亿元,增长6.9%,完成预算的95%。未完成预算主要是从严贯彻落实税收减免及房地产调控政策,部分主体税种增幅有所放缓、低于预期。其中:增值税收入159.5亿元,增长6.4%;企业所得税收入78.9亿元,增长9%;个人所得税收入100.3亿元,增长14.5%;城市维护建设税收入38.8亿元,增长10.2%;房产税收入44.8亿元,增长10.3%;契税收入107.1亿元,下降10.4%,主要是土地契税受申报期滞后影响部分税款延至2019年入库;土地增值税收入77.6亿元,增长14.3%;车船税等其他收入合计7.5亿元。

  (2)非税收入169.9亿元,增长2.8%,完成预算的128.6%。预算完成增幅较大主要是落实司法体制改革,2018年起广州市、区两级法院、检察院下划市级管理,相关行政事业性收费及罚没收入等缴入市库。其中:专项收入67.9亿元,下降22.4%,主要是2017 年根据省的政策补计提和清算计提以往年度教育资金收入和农田水利建设资金收入17亿元,抬高了基数;行政事业性收费17.5亿元,增长96.9%,主要是实施司法体制改革净增该项收入8.3亿元;罚没收入17.4亿元,增长47.5%,主要是实施司法体制改革净增该项收入5.2亿元;国有资本(资产)有偿使用收入33.1亿元,增长47.1%,主要是受外地籍车辆通行政策影响,中小客车增量指标量价齐升;其他收入34亿元。

  2.上级税收返还和各项补助收入489.1亿元,增长5.2%。其中,税收返还收入296.7亿元,与上年持平;一般性转移支付收入110.7亿元,增长54.8%;专项转移支付收入81.7亿元,下降16.5%。主要是上级推进转移支付制度改革,加大一般性转移支付比重,专项转移支付比重相应减少。

  3.地方政府债券转贷收入、动用预算稳定调节基金等其他收入846.3亿元,增长151.8%,主要是落实财政部关于2018年完成地方政府一般债务全部置换为一般债券的要求,当年集中置换存量一般债务。其中:下级上解收入143亿元,增长12.6%;调入预算稳定调节基金115.1亿元,下降6.2%,主要是符合补充预算稳定调节基金条件的资金数额略有下降;债务转贷收入476.7亿元,净增434.1亿元。上年结转收入19亿元,下降20.5%,主要是预算执行率提高,结转结余资金减少。调入资金92.5亿元,增加72.7亿元,主要是按照省级关于“政府性基金按不低于收入的10%统筹调入一般公共预算”的相关规定,加大对政府性基金的统筹力度,用于急需支出的重点建设项目和民生项目。

  (二)主要支出项目决算情况。

  2018年市级一般公共预算总支出2100.4亿元,其中,市本级支出868.2亿元,补助各区支出636.1亿元,上解省级以及安排预算稳定调节基金等支出596.1亿元。主要项目完成情况如下:

  1.市本级一般公共预算支出868.2亿元,增长18.6%,完成预算108.5%。其中:用于民生和各项公共事业发展支出684.1亿元,占支出总额78.8%;用于促进经济发展和转型升级支出112.9亿元,占支出总额13%;市本级行政单位履行行政管理职责、维持机关运行的行政经费支出71.2亿元,占支出总额8.2%。

  2.补助区级支出636.1亿元,增长9.6%。其中:体制性税收返还129.5亿元,与上年持平;一般性转移支付386.7亿元,增长29%,占转移支付总额76.3%;专项转移支付119.9亿元,下降20.8%,占转移支付总额23.7%。近几年,我市加大转移支付管理制度改革,一般性转移支付比重不断提高,专项转移支付逐步减少。绝大部分转移支付资金在年初人大批准预算后即下达到区级,提高区级对转移支付资金分配管理的自主性和预见性,市级转移支付资金执行率逐步提升。

  3.上解省以及安排预算稳定调节基金等支出596.1亿元,增长183.8%。主要是落实财政部关于2018年完成地方政府一般债务全部置换为一般债券的要求,当年置换债券安排支出增加437.6亿元。其中:上解省49.8亿元,下降22.4%,主要是司法体制改革“两院”下划后相关上解支出减少。地方政府债券转贷及债务还本支出485.5亿元;安排预算稳定调节基金60.8亿元,下降37.9%,主要是当年动用预算稳定调节基金支出减少。

  (三)“三公”经费支出决算情况。

  严格落实中央经济工作会议部署,政府部门带头过紧日子,严控“三公”经费支出。2018年市直党政机关和事业单位一般公共预算资金开支的“三公”经费合计2.77亿元,增加0.09亿元,增长3.36%[5]。其中,因公出国(境)费用0.52亿元,减少0.06亿元,下降10.34%;公务接待费0.34亿元,减少0.03亿元,下降8.10%;公务用车购置和运行维护费1.90亿元,增加0.17亿元,增长9.83%(公务用车购置费0.56亿元,增加0.04亿元,增长7.69%;公务用车运行维护费1.35亿元,增长0.13亿元,增加11.57%),主要是落实司法体制改革,2018年起广州市、区两级法院、检察院下划市级管理,相关公务用车支出增加。

  (四)预备费使用情况。

  2018年市本级年初预算安排预备费8亿元,实际支出6.9亿元,执行率为86.3%,剩余1.1亿元按规定补充预算稳定调节基金。市本级预备费主要用于:生态宜居美丽乡村援助资金、司马涌渠箱(越秀区段)清淤工程等17项应急抢险救灾工程资金、省内受灾地区捐助款、对口帮扶贵州省扶贫协作资金、市三防应急抢险大功率排水车购置经费、岭湖水库应急抢险工程资金等。

  (五)上年结转资金使用情况。

  2017年结转至2018年安排的部门项目支出19亿元,加上当年收到各区跨年退款2.2亿元,结转资金共计21.2亿元。当年实际支出13.6亿元,加上省级收回3.9亿元,执行率为82.5%。未执行完毕原因主要是:项目施工、招标、审批等进程缓慢影响支出进度;部分已执行完毕项目待清算后上缴剩余资金;上级预拨资金没有及时明确具体项目等。

  (六)超收收入、预算周转金、预算稳定调节基金规模及使用情况。

  2018年市本级一般公共预算收入完成784.4亿元,较年初预算(779亿元)超收5.4亿元,按规定全部补充预算稳定调节基金。截至2018年底,市本级预算周转金余额为零。截至2018年底,市本级预算稳定调节基金余额94.3亿元,2019年年初预算及年中预算调整根据需要动用了45亿元,目前余额为49.3亿元。

  二、市级政府性基金预算收支决算情况

  2018年,市本级政府性基金收入549.8亿元,加上上年结转结余收入110.5亿元,上级补助收入2.4亿元,债券转贷收入407.6亿元,区级上解收入6亿元后,市级政府性基金总收入1076.3亿元。

  2018年,市本级政府性基金支出545.5亿元,加上债务还本及转贷支出238.6亿元,补助区级支出54.6亿元,调出资金73.3亿元后,市级政府性基金总支出912亿元。

  收支相抵,2018年市级政府性基金年终结转结余164.3亿元,比上年增加53.8亿元。

  (一)主要收入项目决算情况。

  2018年市本级政府性基金收入549.8亿元,下降0.48%,完成预算的145.1%。其中:国有土地使用权出让收入514.2亿元,与上年基本持平,超额完成年初预期目标主要是组织收入力度加大,地块出让进展顺利。其他政府性基金收入还包括:城市基础设施配套费收入16.7亿元;彩票公益金收入4.3亿元;污水处理费收入10.3亿元;其他收入4.3亿元。

  (二)主要支出项目决算情况。

  2018年市本级政府性基金支出545.5亿元,增长12%,完成预算的137.7%。其中:国有土地使用权出让金支出498.8亿元,增长11.5%,主要是加大了土地出让收入对重点建设项目的支持力度;城市基础设施配套费支出7亿元,污水处理费支出10.1亿元,车辆通行费支出2.2亿元;彩票公益金支出3.1亿元;地方政府专项债务付息支出18.6亿元,城市公用事业附加等其他支出5.7亿元。

  三、市级国有资本经营预算收支决算情况

  2018年我市市属国有企业按照集团税后利润依法抵扣部分扣除项目后,按25%比例上缴国有资本收益,一级企业股利股息收入、产权转让收入等则按100%上缴。

  2018年,市本级国有资本经营预算收入45.9亿元,增长14.5%,完成预算114.6%。其中:利润收入41.5亿元,股利股息收入4.4亿元。加上上年结余5.1亿元后,市级国有资本经营预算总收入51亿元。

  2018年,市本级国有资本经营预算支出32亿元,增长27.5%,完成预算的99.9%,支出增幅较大主要是设立国有企业创新发展基金,推动国企加快转移升级。加上调出资金12.5亿元后,市级国有资本经营预算总支出44.5亿元。主要用于:经济结构调整支出29.1亿元,支持国有企业战略性重组整合,推动国有资本投向战略性新兴产业,促进国有企业自主创新和技术升级;解决国有企业职教幼教退休教师待遇,促进企业“三供一业”分离移交,以及其他历史遗留问题及改革成本支出2.9亿元。

  收支相抵,2018年市级国有资本经营预算年终结余6.5亿元,比上年增加1.4亿元。

  四、社保基金收支决算情况

  我市社会保险基金包括失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城乡居民基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、机关事业单位基本养老保险基金和农转居人员基本养老保险基金。根据省的统一部署,我市企业职工基本养老保险基金已实现省级统筹,该项基金决算不在我市基金决算中反映。

  (一)社保基金收入决算情况。

  2018年,全市社会保险基金总收入655.9亿元,增长24.6%,完成预算的113.3%。其中:

  1.失业保险基金收入25.7亿元,下降4.2%。主要是大部分三年期定期存款于2017年到期兑现,2018年此项利息收入同比减少。

  2.城镇职工基本医疗保险基金收入440亿元(其中基本医疗保险基金418.1亿元,其他医疗保险基金21.9亿元),增长15.5%。主要增收原因:一是参保缴费人数和缴费工资的正常增长;二是2018年7月,根据统计部门公布的全市在岗职工平均工资,调整了缴费基数的上下限,月人均缴费工资增长,相应增加收入。

  3.工伤保险基金收入11.4亿元,下降21.2%。主要是大部分三年期定期存款于2017年到期兑现,2018年此项利息收入同比减少。

  4.生育保险基金收入36.9亿元,增长18.8%。主要增收原因:一是二孩政策激励效果继续显现,参保缴费人数和缴费工资的正常增长;二是广铁集团生育保险基金结余1.3亿元移交我市管理。

  5.城乡居民基本养老保险基金收入25.4亿元,下降4.3%,主要是2018年定期存款到期兑现利息较少。

  6.城乡居民基本医疗保险基金收入39亿元,增长24.2%,主要增收原因:一是参保缴费人数增加;二是筹资标准增长,其中个人缴费标准由199元/人增长至288元/人,政府资助标准由450元/人增长至490元/人。

  7.机关事业单位养老保险基金收入70亿元,同比净增,我市于2018年7月1日全面启动机关事业单位养老保险费用征缴工作。

  8.农转居人员基本养老保险基金收入7.5亿元,下降50.2 %,主要是经市政府批准同意,2017年底由市财政一次性划入9.3亿元风险准备金到农转居人员基本养老保险基金,用于弥补2018年基金预计滚存收支缺口,而2018年当年仅需划入3亿元政府资助,同比显得收入降幅较大。

  (二)社保基金支出决算情况。

  2018年全市社保基金总支出527.5亿元,增长23.4%,完成预算的92%。其中:

  1.失业保险基金支出22.4亿元,与2017年持平。

  2.城镇职工基本医疗保险基金支出327.1亿元(其中基本医疗保险基金317亿元,其他医疗保险基金10.1亿元),增长15%。主要增支原因:一是就医人次、次均支付费用等自然增长;二是根据《广州市人民政府办公厅关于开展长期护理保险制度试点工作的意见》,2018年增加了长期护理保险支出。

  3.工伤保险基金支出7.6亿元,增长6.2%。主要是一次性工亡补助金标准全国统一由2017的67.2万元提高到2018年的72.8万元。

  4.生育保险基金支出金支出34.6亿元,与2017年持平。

  5.城乡居民基本养老保险基金支出34.6亿元,增长2.7%。主要是城乡居民基本养老保险基础养老金自2018年1月起从202元/月调增为211元/月。

  6.城乡居民基本医疗保险基金支出34.2亿元,增长20.9%。主要增支原因:一是就医人次、次均支付费用等自然增长;二是根据《广州市人民政府办公厅关于印发广州市城乡居民社会医疗保险办法的通知》,我市于2018年起降低住院报销起付标准并调整住院医保报销比例。

  7.机关事业单位养老保险基金支出49.3亿元,同比净增。我市于2018年7月1日全面启动机关事业单位养老保险的待遇发放工作。

  8.农转居人员基本养老保险基金支出17.7亿元,增长5%。主要是2018年农转居人员养老金保险领取待遇人数为14.1万人,增加0.2万人。

  (三)社保基金滚存结余情况。

  2018年全市社会保险基金年末滚存结余1458.5亿元。其中:失业保险基金215.6亿元、城镇职工基本医疗保险基金963.5亿元、工伤保险基金56.8亿元、生育保险基金12亿元、城乡居民社会养老保险基金153.3亿元、城乡居民基本医疗保险基金30.5亿元、机关事业单位养老保险基金20.7亿元和农转居人员基本养老保险基金6.1亿元。

  (四)社保基金参保和待遇情况。

  截至2018年末,我市基本社会保险覆盖率达到98%,各险种缴费人员分别为:失业保险608.7万人、城镇职工基本医疗保险752万人、工伤保险640万人、生育保险585.3万人、城乡居民基本养老保险54.3万人、城乡居民基本医疗保险495.8万人、机关事业单位养老保险21.4万人、农转居人员基本养老保险6.5万人。

  2018年,我市待遇享受人数不断增加,待遇水平也稳步提高,各险种人数分别为:失业保险12.7万人、城镇职工基本医疗保险408.1万人次、工伤保险1.6万人、生育保险31.8万人、城乡居民基本养老保险43.2万人、城乡居民基本医疗保险209.7万人、机关事业单位养老保险10.8万人和农转居人员基本养老保险享受待遇人数14.4万人。其中:城乡居民养老保险基础养老金从202元/月提至211元/月,增长4.5%,均高于全省平均水平。农转居人员月人均养老金达984元;职工社会医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金对参保人员的年度最高支付限额分别达到88.8万元和66.7万元(对属于享受医疗费用减免待遇的社会医疗救助对象的参保人,不设城乡居民大病保险年度最高支付限额);失业保险金每月为2100元;工伤保险一次性工亡补助金达72.9万元,增长8.3%;生育保险人均生育津贴2.0万元,增长6.9%。

  五、市级预算调整及执行情况

  2018年,市级财政根据实施积极财政政策的有关要求,年中新增财力241.8亿元安排预算调整,包括新增地方政府债券转贷资金169亿元、动用预算稳定调节基金15.1亿元、清理盘活财政存量资金57.7亿元,经市十五届人大常委会第十五次和第二十次会议批准,主要用于粤港澳大湾区互联互通、污水联合防治项目,教育文化就业等民生项目。截至2018年底,上述资金基本执行完毕。

  六、经批准举借债务情况

  2018年,我市通过加大地方政府债券的发行和使用,筹集了更多资金用于国铁城际轨道、水环境治理、市政道路等基础设施建设,提升了基本公共服务均等化水平,促进了地方经济社会持续健康发展。同时,统筹盘活各类偿债资金,确保债务本息按时归还,维护了我市政府信用,牢牢守住了不发生系统性财政风险底线。

  1.地方政府债务限额余额情况。2018年市本级政府债务限额1764.7亿元,比上年新增169亿元。其中:一般债务限额710.7亿元,专项债务限额1054亿元。2018年政府债务余额1456.3亿元。按偿债来源分,一般债务580.4亿元,专项债务875.9亿元。

  2.地方政府债券发行情况。2018年发行地方政府债券769.4亿元(包括:一般债券470.7亿元、专项债券298.7亿元)。其中:新增债券169亿元,置换债券600.4亿元。

  3.地方政府债务还本付息情况。2018年按照偿债计划,将债务还本付息支出列入相应预算体系安排。2018年偿还地方政府债券本金8.8亿元,均为一般债券本金;支付地方政府债券利息25.3亿元,其中一般债券利息6.7亿元,专项债券利息18.6亿元。

  七、财政专户管理资金情况

  2018年市本级财政专户管理资金收入16.5亿元,增长7%。加上上年结余16.7亿元后,市级财政专户管理资金总收入33.2亿元。2018年市本级财政专户管理资金支出14.4亿元,增长8.6%,市级财政专户管理资金总支出14.4亿元。年终结余18.8亿元。

  八、重大政策和重点项目支出成效

  2018年,市级财政围绕市委全会、政府工作报告关于抓重点、补短板、强弱项的决策部署,实施积极有效的财政政策,按照高质量发展的要求,深化对外开放合作,努力解决发展不平衡不充分问题,促进城乡协调发展,取得了良好成效:我市经济质量效益稳步提升,地区生产总值达2.3万亿元,城乡居民人均可支配收入分别增长8%和10%,广州在世界城市体系、全球科技创新实力、全球金融中心等排名提升,市民群众的获得感幸福感安全感不断增强。

  (一)减税降负政策全面落地。适应经济发展主要矛盾的变化完善财政调控机制,落实深化供给侧结构性改革要求,营造了全方位、多层次税费优惠政策环境,大幅减轻了企业负担。一是落实增值税减税政策,将制造业等行业增值税税率从17%降至16%、交通运输等行业及农产品等货物的增值税税率从11%降至10%;统一增值税小规模纳税人标准,让更多企业享受低税率优惠;实施先进制造业和现代服务业增值税留抵税款退税。二是落实所得税减税政策,将个人所得税起征点由3500元提高至5000元;减半征收企业所得税优惠政策的小微企业年应纳税所得额上限由50万元提高到100万元,主动推动更多科技型企业享受研发费用加计扣除优惠政策和高新技术企业认定,激发我市企业创新活力。三是继续加大涉企行政事业性收费减免力度,在落实好国家和省减免政策基础上,推进广州行政事业性收费改革,免征河道管理范围占用费等10项行政事业性收费。

  (二)创新城市建设成效显著。落实国家科技产业创新中心建设要求,扎实推进创新枢纽建设,深化创新型企业培育,推动企业创新和产学研融合发展,进一步增强了粤港澳大湾区国际科技创新功能。2018年市级财政共计投入60.5亿元推进创新型城市建设。主要包括:安排21.8亿元推进创新主体和载体建设,高新技术企业突破1万家,国家科技型中小企业备案入库数8377家,居全国城市第一。投入9.3亿元强化基础研究和技术创新,推进再生医学与健康实验室等创新平台建设,瞄准AR/VR、物联网技术、新型精准诊断和治疗技术、量子传感与量子通信技术、区块链技术等未来产业关键技术研发攻关。专利和发明专利授权量分别增长45%和20%。投入5.4亿元优化创新生态,完善科技成果转化机制,支持科技金融融合发展,科技型中小企业信贷风险补偿资金池推动银行为中小企业发放贷款超过100亿元。

  (三)现代化经济体系逐步完善。落实经济高质量发展要求,将财政扶持经济发展的重心放在实体经济上,全面提升了发展的质量和效益。2018年市级财政共计投入68.7亿元支持推进现代化产业体系建设。主要包括:投入37.9亿元支持发展工业和信息化产业,加快IAB和NEM产业规划实施,创建首批国家服务型制造业示范城市,北斗产业园获批国家综合性北斗产业示范园区。先进制造业和高技术制造业增加值占规上工业比重分别为59.7%和12.8%,其中智能装备与机器人产业增长10.4%,新一代信息技术产业增长9.1%,轨道交通增长9%。投入30.8亿元推进现代服务业高端化、品质化发展,信息服务业增长25%以上,邮政快递业务量稳居全国第一,现代服务业增加值占服务业比重达66.5%。强化总部经济和金融服务体系,我市首次进入全球金融中心指数体系全球20强;落实“民营经济20条”,民营经济增加值增长6.7%。

  (四)对外开放层次不断提升。落实构建对外开放新体制要求,抓住“一带一路”和粤港澳大湾区建设机遇,提升了城市开放合作水平。2018年市级财政共计投入24.5亿元加快构建开放型经济新体制。主要包括:投入17.9亿元深化国际交流合作,提升“黄金三角区”高端产业层次,加大招商引资力度,10个价值创新园区新引进产值亿元以上企业61家,工业互联网标识解析国家顶级节点落户广州。投入3.6亿元支持商贸进出口发展,推进市场采购、跨境电商、汽车平行进口、服务贸易等国家级试点,跨境电商贸易额连续五年位居全国首位。举办世界航线大会、从都国际论坛等高端会议活动。投入2.9亿元人才建设资金,获批设立国家级人力资源服务产业园,新发放“人才绿卡”1580张,引进国家“千人计划”专家46人、科技创业领军人才8人。安排99亿元专项补助支持推进南沙自贸试验区和中新广州知识城建设,新增105项改革创新成果,其中33项在全国全省复制推广。启运港退税、个人所得税补差等纳入财政部支持政策。

  (五)交通枢纽网络大幅增强。落实枢纽型城市建设要求,进一步巩固和提升了国际综合交通枢纽功能。2018年市级财政共计投入243.8亿元推进城市交通枢纽建设。主要包括:投入106.5亿元实施综合交通枢纽总体规划,推进5个国铁、6个城际铁路、9个地铁等交通枢纽建设,新开通4条地铁新线(段),实现区区通地铁,运营里程达478公里,居全国第3位。投入33.2亿元国际航运、航空枢纽建设,推进18项港口工程建设,国际集装箱班轮航线达103条,港口集装箱吞吐量达2191万标箱。推进11项国际航空枢纽工程建设,支持广州临空经济示范区开发建设,拨付白云机场航线补贴,全年机场旅客吞吐量达6974万人次。投入54.3亿元完善市政路网体系,推进100个市政路桥项目建设,北三环二期、凤凰山隧道、从化大桥等建成通车,提升了城市发展承载力。投入49.8亿元公交行业补贴,保障市民出行便利,实施公交电动化改革,累计建成充电桩2.6万个,圆满通过国家“公交都市”验收评审。

  (六)美丽广州建设持续发力。落实中央环保督察发现问题整改要求,践行绿水青山就是金山银山理念,全面推进污染防治攻坚战,积极补齐了生态发展短板。2018年市级财政共计投入124.5亿元推进环境治理和生态保护工作。主要包括:投入84.5亿元推进水环境治理,建成污水处理厂3座,新建污水管网3430公里,列入国家监管的147条黑臭河涌中35条长制久清、112条主体治理工程基本完工,入选全国黑臭水体治理示范城市。推进生态保护修复工程,新增生态景观林带80公里,建成绿道100公里。投入26.6亿元推进垃圾处理和环卫保洁工作,兴丰应急填埋场投入使用,4座资源热力电厂试运营,新建13座建筑废弃物消纳场;全面推进生活垃圾分类试点,创建300个精准分类样板居住小区。推进智慧公厕试点,新改建公厕1027座。投入13.4亿元整治大气污染,推广应用纯电动公交车超过1.1万台,全市PM2.5平均浓度35微克/立方米。

  (七)社会治理机制不断完善。落实打造共建共治共享社会治理格局要求,深化平安广州建设,提高了社会治理的法治化、专业化和社会化水平,切实维护了城市公共安全。2018年市级财政共计投入102.1亿元构建安全共享的社会治理格局。主要包括:投入10.5亿元推进社会治安防控体系建设,深入开展扫黑除恶专项整治,全方位落实反恐防暴措施,全市案情类警情、刑事立案同比分别下降14.2%和13.2%。投入6亿元完善社区治理体系建设,推进“社工+”战略,发展社区社会组织,推进共建共享的社会治理机制。投入5.5亿元推进城市老旧小区微改造,实施违法建设治理,健全预防和化解社会矛盾机制。投入4.3亿元创建国家食品安全示范城市,建立主要食品品种和食用农产品溯源体系;开展落实企业安全生产主体责任专项行动,抓好重大危险源监控,完善应急管理体系。

  (八)乡村振兴战略全面实施。落实乡村振兴三年行动计划,逐步解决了城乡发展不平衡不充分问题,推动了城乡全面协调发展。2018年市级财政共计投入131亿元推进乡村振兴战略。主要包括:投入34亿元大力发展都市现代农业,建设广州国际种业中心,获批国家现代农业产业科技创新中心,推进农业与旅游、教育、文化、康养等产业深度融合发展,增城区获评“全国休闲农业和乡村旅游示范区”。投入64.7亿元落实强农惠农政策补助,多渠道促进农民增收,提高农村教育、医疗、社会保障等基本公共服务水平。投入15.2亿元生态保护和宜居环境建设资金,推动创建71个美丽乡村和30个特色小镇,从化莲麻村获评“全国环境整治示范村”。投入17.1亿元农村创新发展资金,实施专业人才培育工程,实施乡村振兴“百团千人科技下乡”工程,输送首批155个专家技术团队共1269名专业技术人员。

  (九)公共教育普惠范围拓宽。落实教育优先发展战略,扩大了基础教育学位供给,拓宽了公共教育的普惠范围。2018年市级财政共计投入157.4亿元发展教育事业。主要包括:安排45.9亿元保障教师队伍建设及学校日常运作,完善各类教育经费保障机制。投入8.3亿元学前教育补助资金,新增幼儿园学位3.89万个。投入6.8亿元完成中小学校基础设施三年提升计划,新改建一批中小学校,新增中小学位13.79万个,实施中小学校照明设备改造工程,受到了教育部的肯定。投入6亿元用于城乡免费义务教育补助和随迁子女学位补贴等,安排随迁子女中小学学位2.87万个。投入12.7亿元发展职业教育,开设中高职分段贯通培养试点专业,大力实施产教融合,安排中高职困难学生助学金、免学费补助金。投入17.5亿元发展高等教育,加快广医广大高水平大学建设,启动华南理工大学国际校区建设,筹建广州交通大学,促进我市高等教育国际化发展。

  (十)社会保障体系逐步健全。落实建立多层次社会保障体系要求,进一步健全民生保障网络,提升了就业服务质量。2018年市级财政共计投入128亿元完善社会保障和就业体系。主要包括:投入30.7亿元养老保险资助资金,保障城乡居民和农转居人员保险待遇;推进机关事业单位养老保险制度改革。投入10.2亿元低保、救济、残疾人补助等资金,低保标准提高到950元/人/月,城乡特困人员供养标准分别提高到1721元/人/月和1964元/人/月,孤儿养育标准提高到2263元/人/月,切实维护底线民生。实施养老大配餐服务提升工程,推进医养结合试点和长期护理保险制度试点,具有医养结合服务功能的养老机构覆盖率达90%。投入2.6亿元抚恤安置资金,健全对退役士兵、优抚对象等人员社会保障机制。安排8.6亿元就业创业资金,实施就业优先战略和积极就业政策,推进“一企一策”精准服务,城镇登记失业率控制在3.5%以内。投入22.7亿元推进保障性住房建设,建立购租并举的住房体系,建成保障房3.2万套,新增租赁住房110万平方米,发放租赁补贴1.17万户。

  (十一)健康广州建设取得实效。落实卫生强市、健康广州建设要求,着力为市民提供全方位、全周期的健康服务,巩固提升了医疗卫生水平。2018年市级财政共计投入106亿元发展医疗卫生和计划生育事业。主要包括:投入20.7亿元保障公立医院运行,落实政府投入责任,坚持公立医院公益属性,推行医疗机构药品集中采购,支持我市建设医疗卫生高地。2018年有3家医院被省政府纳入高水平医院建设“登峰计划”。投入24.3亿元城乡居民医疗保险资助资金,全面实施按病种分值付费,完成异地就医直接结算73.09万人次,进一步健全医疗保障机制。投入7.3亿元计划生育和优生优育资金,为市民免费提供孕前优生健康检查、产前三大重点病种筛查、遗传代谢性疾病筛查和听力筛查等服务。越秀区、花都区分别被评为国家级、省级妇幼健康优质服务示范区。投入4.6亿元安排困难群众医疗救助资金,完善重大传染病等突发公共卫生事件防控机制。加强基层医疗卫生服务能力建设,“高品质家庭医生服务”作为国务院大督查的典型经验做法,受到国务院通报表扬。

  (十二)文体惠民事业蓬勃发展。落实文明广州建设要求,践行社会主义核心价值观,坚定文化自信,支持文体事业和文体产业加快发展。2018年市级财政共计投入31.9亿元发展文化和体育事业。主要包括:投入25.5亿元构建现代公共文化服务体系。弘扬岭南文化,推动海上丝绸之路申遗工作,创建国家级文化产业示范区,实施精品创作工程,拍摄粤剧电影。推进广州美术馆、广州文化馆、广州电视台新台址等项目建设。累计建成公共图书馆172个,并实现通借通还,建成全国首个4K电视网络应用示范社区。投入6.4亿元发展惠民体育事业,共举办各类大型群众活动496项,惠民场地开放服务时长30万小时,受益市民约700万人次。

  (十三)扶贫援建任务超额完成。落实精准扶贫、精准脱贫工作要求,团满完成了我市扶贫援建工作任务。2018年市级财政共计投入30.7亿元扶贫援建资金。其中安排9.2亿元加强市内脱贫巩固工作,推进美丽乡村、特色小镇等新农村建设项目。安排7亿元支援新疆、西藏地区,安排14.5亿元扶助贵州毕节和黔南、三峡库区、梅州、清远等其他贫困地区。

  此外,2018年全市财政投入广州市十件民生实事资金158.5亿元,主要用于公共交通、社会保障、公共教育、食药品安全、公共卫生与基本医疗、就业保障、住房保障、公共安全、环境整治、公共文化体育等具体领域。

  九、市本级部门决算情况

  2018年,市直各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照市委、市政府的决策部署,严格执行市人代会批准的2018年部门预算,切实发挥部门职能作用,在推动经济高质量发展、优化综合城市功能、改善营商居住环境、保障提升民生福祉等发挥取得了较好成效,有效促进了我市经济持续健康发展和社会和谐稳定。

  2018年,

  ,56支付市本级部门决算收入1293亿元,增加191.7亿元,增长17.4%。其中,财政拨款收入1055.3亿元,增加160.4亿元,增长17.9%;事业收入208.5亿元,增加22.5亿元,增长12%;经营收入6.8亿元,减少1.1亿元,下降13.4%;其他收入22.2亿元,增加9.7亿元,增长77.4%。加上用事业基金弥补收支差额2.3亿元,上年结转结余23.8亿元,2018年市本级部门总收入为1319.1亿元。

  2018年,市本级部门决算支出1292.9亿元,减少7.4亿元,下降0.6%。加上结余分配3.6亿元,2018年市本级部门决算总支出1296.4亿元。

  收支相抵,2018年市本级部门年末结转结余22.6亿元。

  十、2018年预算绩效管理工作开展情况

  为落实党的十九大对加快建立现代财政制度的重要部署,全面实施绩效预算管理,落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求。2018年,市本级加大力度实施预算绩效管理。一是加强绩效目标管理情况。对2018年市本级一般公共预算财政支出项目进行了绩效目标批复,并随部门预算一并公开项目的绩效目标,共公开一般公共预算安排支出的项目绩效目标8089项、市级财政专项资金绩效目标18项,实现了一般公共预算支出项目和专项资金项目绩效目标公开的全覆盖。二是强化绩效运行监控情况。对市本级预算金额在500万元以上支出项目开展监控,并对市人大重点审议的11个部门实施以“部门+重点项目+关联项目”为体系的部门整体监控,反映部门整体支出绩效情况及存在问题。三是深化评价结果应用情况。督促有关部门对去年绩效评价项目及时整改,并将整改落实情况报市人大常委会。经市人大常委会审议的10份第三方评价报告和51项自评复核结果在市政府门户网站和市财政局网站同时公开,在部门决算公开范本中细化预算绩效管理的内容,增强财政资金使用绩效的透明度。今年3月,市委市政府印发了《广州市关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,进一步建立健全 “全方位、全过程、全覆盖、全公开”预算绩效管理新机制,实现预算和绩效管理一体化,形成绩效管理闭环。

  十一、2018年全市财政总决算汇编情况

  (一)全市一般公共预算收支决算情况。

  2018年全市一般公共预算收入1634.2亿元,增长6.3%。加上上级税收返还和各项补助收入489.1亿元,地方政府债券转贷收入476.7亿元,上年结转结余收入149.8亿元,调入资金367.5亿元,以及动用预算稳定调节基金296.3亿元后,全市一般公共预算总收入3413.6亿元。

  2018年全市一般公共预算支出2506.2亿元,增长14.6%。加上上解省支出49.8亿元,补充预算稳定调节基金及预算周转金220.1亿元,债务还本支出502.4亿元后,全市一般公共预算总支出3278.5亿元。

  收支相抵,2018年全市一般公共预算资金结转结余135.1亿元,比上年减少14.7亿元。

  (二)全市政府性基金收支决算情况。

  2018年全市政府性基金收入1539.5亿元,增长17.7%。加上上年结转结余收入269.5亿元,上级补助收入2.4亿元,债券转贷收入407.6亿元后,全市政府性基金总收入2219亿元。

  2018年全市政府性基金支出1442.7亿元,增长11.1%。加上债务还本支出161.6亿元,调出资金327.6亿元后,全市政府性基金总支出1931.9亿元。

  收支相抵,2018年全市政府性基金结转结余287.1亿元,比上年增加18.7亿元。

  (三)全市国有资本经营预算收支决算情况。

  2018年全市国有资本经营预算收入56.3亿元,增长6.6%。加上上年结转结余资金5.4亿元,全市国有资本经营预算总收入61.7亿元。

  2018年全市国有资本经营预算支出39.5亿元,增长7.9%。加上调出资金15.4亿元后,全市国有资本经营预算总支出54.9亿元。

  收支相抵,2018年全市国有资本经营预算结转结余6.8亿元,比上年增加1.4亿元。

  (四)全市财政专户管理资金预算收支决算情况。

  2018年全市财政专户管理资金收入43.6亿元,增长33.7%。加上上年结转结余资金41.7亿元,全市财政专户管理资金总收入85.3亿元。

  2018年全市财政专户管理资金支出31亿元,增长3.3%。加上调出资金11.3亿元,全市财政专户管理资金总支出42.3亿元。

  收支相抵,2018年全市财政专户管理资金结转结余43亿元,比上年增加1.3亿元。

  十二、财政管理改革及落实市人大决议意见情况

  市十五届人大三次会议和市十五届人大常委会第十七次会议分别审查和批准了我市2018年市本级预算和2017年市本级决算时,对预算编制、执行进度、绩效管理、信息公开和风险防控等提出了具体要求。市政府及财政部门高度重视,以深化预算管理“放管服”改革为契机,制定了《广州市人民政府关于深化市级预算管理改革防范财政运行风险的意见》及一系列配套改革文件,深入推进预算管理标准化建设,将现有财政资源管好用好,为财政打好“铁算盘”提供制度支撑,将人大决议要求落到了实处。

  (一)规范支出预算编制标准。通过完善预算支出标准和资金安排原则,引导部门编准预算、加快执行,并将财政资金花在“刀刃上”。一是预算安排坚持政策导向,各部门在预算控制数额度内,对编入年度预算的项目按轻重缓急原则进行排序,优先保障中央、省和市部署的重大改革、重要政策和重点项目资金需求,不得留下“硬缺口”。二是政府部门带头过“紧日子”。对未达到序时进度项目支出、部门一般性支出、部门分配的转移支付支出等按一定比例予以压减,腾出资金用在市委、市政府部署和市人大关注的重点领域。三是结合经济物价变化,健全支出标准和动态调整机制,探索制定共通共性项目支出预算标准,四是完善项目库管理机制,实现了财政项目库与政府投资项目库、信息化项目库的信息互通和数据联动。

  (二)强化预算支出执行标准。预算管理“放管服”改革的重心之一就是明确预算支出权责,简化审批流程,强化执行效果。一是突出预算刚性约束。严格执行市人大批准的预算,未经法定程序不得调整。年中出台的新增政策支出,原则上列入以后年度预算安排。二是落实部门预算执行主体责任。业务主管部门全面负责本部门的资金分配和预算执行,部门主要负责人须在其部门预算草案上签字,确认其真实性、完整性及合理性,并对预算执行结果承担责任。三是提高财政支出均衡性。按月对支出进度情况进行通报,对执行不理想的部门组织约谈和通报,执行结果与下一年预算安排挂钩,对500万元以上的支出项目必须按月编制支出计划。四是建立强制回收机制。对于当年6月底前仍未细化到具体项目的部门预算资金,原则上一律回收财政统筹。预计无法支出的项目剩余资金, 在9月底前回收财政统筹。

  (三)明确财政信息公开标准。一直以来,我市高度重视财政信息公开工作,“阳光财政”建设受到了财政部的肯定。清华大学发布的全国地方政府财政透明度评价排行榜上,广州市2015-2018年在全国近300个地级及以上城市中一直在前两名之列。根据清华大学最新公布的2019年财政透明度报告,广州市与北京市并列第一。

  一是完善市区财政信息公开制度。以省预决算公开统一模板为基础,结合市人大审查预决算要求,制订全市政府预决算和部门预决算公开统一模板,全面提升我市预决算公开的规范性和合理性。二是建立国有资产报告制度。落实《中共广州市委关于建立市政府向市人大常委会报告国有资产管理情况制度的意见》的要求,我市于2018年起向市人大常委会报告广州市国有资产管理基本情况、国有资本投向、布局和风险防控情况、行政事业单位资产配置、使用、处置和效益情况等。三是助推人大预算联网监督系统建设。积极配合、适时更新人大预算联网监督系统财政数据,方便人大代表全周期审查、监督预算的编制、执行、调整及决算情况,共同推进广州“阳光财政”建设。我市多次受到了全国人大常委会的高度评价,2019年中央预算草案解读中专门较大篇幅对此进行宣传。

  (四)从严财政风险防控标准。全面贯彻落实中央“三大攻坚战”部署,妥善处理好稳增长和防风险的关系。一是防控重大政策落实不到位。广州在粤港澳大湾区建设规划中被赋予重要定位。市财政积极引导全市各区、各部门将预算安排与中央、省和市部署的重大发展战略及各项事业发展规划紧密衔接,确保党和国家重大政策得到有效落实。二是防控财政收支不平衡。财政部门必须坚守量入为出、收支平衡的底线,除发行地方政府债券外,不列赤字。加强全口径预算收支监控,努力克服减税降费对财政收支的影响。合理安排重点支出的范围和民生提标扩面标准,确保与经济发展水平、财力状况相适应。三是防控政府债务风险。积极发挥规范举债融资对经济社会发展的促进作用,在债务限额内争取更多债券额度加快基础设施建设。同时,加强政府债务风险监控,谋划中长期偿债规划,规范举债融资行为,牢牢守住不发生系统性财政风险底线。四是防控预算管理不规范。举办全市镇(街)负责人财政知识和财经纪律专题培训,组织财政财务管理问题清查治理,印发《关于进一步加强和规范镇(街)财政管理工作的意见》,加强对基层财政部门的监督和指导,提升全市财政工作规范化、科学化、精细化水平。

  此外,根据《预算法》等规定,市级决算草案在提请市人大常委会审议前,应经市审计部门审计。现将对市审计局审计2018年市级决算草案提出的问题进行以下整改处理:一是关于债务还本支出科目核算问题,根据《财政总预算会计制度》相关规定,债务还本支出科目用于核算偿还本级政府财政承担的纳入预算管理的债务本金支出。2018年8月底,市级存量政府债务绝大部分已置换为政府债券并纳入财政预算,今后其还本将统一在该科目反映;少部分未置换债务也将通过该科目反映还本支出。二是关于债券发行费挂账问题,目前正在进行上下级债券发行费的清理结算,将在2019年9月向省财政缴付本年债券发行费时一并上缴,今后将进一步加快与上下级财政资金的清理结算,及时清理相关挂账。

  以上报告,请予审议。





  [1] 本报告数据与向市十五届人大第四次会议报告的2018年预算执行数相比存在以下差异:一是《关于广州市2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告》编写时年度尚未结束,执行数为预计数;二是决算数是在今年上半年完成上下级结算事项基础上编制的最终数据,下同。

  [2] 调入资金包括年初预算从政府性基金调入73.2亿元、国有资本经营预算调入12.6亿元、其他资金调入6.7亿元。

  [3] 支出决算数除年初预算安排资金外,还包括上年结转资金、中央和省年中追加资金、新增财力等安排的支出。

  [4] 除特别注明外,本报告中的增长、下降、增加、减少均指与2017年决算数相比。

  [5] 2018年市直党政机关和事业单位一般公共预算资金开支的“三公”经费均不超考核期,也没有超年度预算。


扫一扫在手机打开当前页